Общество с ограниченной ответственностью "Стройпотенциал" ИНН:1322121717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99987690 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7057750
11504 Основные средства на конец предыдущего года77500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года28100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70510560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105600
12103 Запасы на конец отчетного года1239758141
12104 Запасы на конец предыдущего года7580141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2366601500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66001500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174514801641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148001641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245025361641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253601641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100170
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года185023500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года235000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года185023500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года235000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года590176918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1760918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5901761471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17601471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245025361641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253601641
21103 Выручка за отчетный год749300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год698600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (507)/Стоимость активов (2450) = 20.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6986+0+0) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (507)/Выручка (7493) = 6.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (507)/Выручка (7493) = 6.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 5.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.77%), рентабельность компании (6.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройпотенциал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить