автономная некоммерческая организация "редакция газеты "знамя" ИНН:1322121724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99987767 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33067399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10041257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года412570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года430714356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7143560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года430714356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7143560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2277140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7172380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227714238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7172380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2030118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2030118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года430714356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7143560
21103 Выручка за отчетный год280252522880
21104 Выручка за предыдущий год525228800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год378554362642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год543626420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-983-184238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1842380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-983-184238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1842380
23403 Прочие доходы за отчетный год1210897837
23404 Прочие доходы за предыдущий год8978370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227713238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7132380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год227713238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7132380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2277130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7132380
32007 Величина капитала на 317172380
32008 Величина капитала на 317172380
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4902380
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4902380
33007 Величина капитала на 312277140
33008 Величина капитала на 312277140
36003 Чистые активы на 312277140
36004 Чистые активы на 317172380
41103 Поступления – всего за отчетный год401261490
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год280252520
41193 Прочие поступления за отчетный год12108970
41203 Платежи – всего за отчетный год398661160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5655810
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год243625740
41293 Прочие платежи за отчетный год98529610
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год26330
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период26330
62503 Прочие за отчетный год12108970
62003 Поступило средств - всего за отчетный год12108970
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год121000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год121000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год121000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Прибыль

Прибыль автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Чистые активы

Чистые активы автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (227)/Стоимость активов (430) = 52.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-983)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3785+0+0) = -25.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-983)/Выручка (2802) = -35.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (227)/Выручка (2802) = 8.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.528

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.528

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.118

Х5 = Выручка/Активы = 6.516

Индекс Альтмана Z = 9.439

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-35.08%), рентабельность компании (8.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность автономная некоммерческая организация редакция газеты знамя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить