Общество с ограниченной ответственностью "Весна" ИНН:1322121763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99991941 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4648458726450
11504 Основные средства на конец предыдущего года458726456300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года316931093049630
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года310930490601
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7817769656940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года769656946300
12103 Запасы на конец отчетного года5539322021381531
12104 Запасы на конец предыдущего года3220213815311090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5346226125762577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2261257611862205
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1309000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3573072114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3072114342
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2433823600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8236013910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14984633448460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6334484642220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2280114030105404852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140301054048524238
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12517861567570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8615675741450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12617871568574245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8715685742453099
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1018453152589607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года531525896071139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10184531536830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года531536836070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2280114030105404852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140301054048524238
21103 Выручка за отчетный год66430570883387528587
21104 Выручка за предыдущий год57088338752858729026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41444369191859523729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36919185951551623890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2498620169152800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2016915280130710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2085216644121460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год166441214682130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4134352531340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3525313448580
23403 Прочие доходы за отчетный год16901207221102
23404 Прочие доходы за предыдущий год1207221102114
23503 Прочие расходы за отчетный год652276239366
23504 Прочие расходы за предыдущий год276239366280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5172445631160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4456311645940
24603 Прочее за отчетный год12705985040
24604 Прочее за предыдущий год5985044470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3902385826124147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3858261241474880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3902385826120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3858261241470
41103 Поступления – всего за отчетный год671215909800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год533974373800
41193 Прочие поступления за отчетный год137241536000
41203 Платежи – всего за отчетный год662755549800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год285182186500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11967965700
41293 Прочие платежи за отчетный год257902397600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год846360000
42103 Поступления – всего за отчетный год946800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год946800
42203 Платежи – всего за отчетный год151073600
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год151073600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-56472800
43103 Поступления – всего за отчетный год1715146700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1715146700
43203 Платежи – всего за отчетный год1670438100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1670256100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год45291400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3274200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Весна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Весна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3902)/Стоимость активов (22801) = 17.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41444+20852+0) = 6.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4134)/Выручка (66430) = 6.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3902)/Выручка (66430) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Весна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.239

Индекс Альтмана Z = 4.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Весна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (6.22%), рентабельность компании (5.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Весна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить