Общество с ограниченной ответственностью "Магма" ИНН:1322122051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214064 ОКВЭД:26.64

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года59293438
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года29343843
11503 Основные средства на конец отчетного года2310055250614625999052804338
11504 Основные средства на конец предыдущего года250614625999052804338978008
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года933133300
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10078212410022395849648
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года124100223958496483029
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4859340312636665
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года40312636665191632
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2459489267152028245332854689
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2671520282586628546891172712
12103 Запасы на конец отчетного года339783231385170479110771
12104 Запасы на конец предыдущего года23138517047911077141745
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года126700999
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3372771587578292841857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1587578292840124116840
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7000017330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81684216762200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6842167622001390
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6700197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года678475403984256416156024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года403984255083156024205169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3137964307550430809493010713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3075504308094930107131377881
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13502788372-27451510085
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88372-2745151008544765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13503788382-27450510095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88382-2745051009544775
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года947759131251127218812503660
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1312511272188125036601205724
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года12929113977814871845443
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года139778148718454437105
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1077050145228928705992549103
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1452289287059925491031212829
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18566991491947344151123611
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149194734415112361130561
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6586039546137881325880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3954613788132588088947
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3318334028232024
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года334028232024769
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19258771534833484855451515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1534833484855451515120277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3137964307550430809493010713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3075504308094930107131377881
21103 Выручка за отчетный год148808115606791064923432029
21104 Выручка за предыдущий год15606791064923432029356848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136827613209401020818398458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13209401020818398458321751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1198052397394410533571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год239739441053357135097
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32712311133111739902
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31113311173990219276
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8709320862612988-6331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20862612988-633115821
23203 Проценты к получению за отчетный год59492124109
23204 Проценты к получению за предыдущий год921241090
23304 Проценты к уплате за предыдущий год239830252274186261091
23403 Прочие доходы за отчетный год365327970073475192209
23404 Прочие доходы за предыдущий год797007347519220919900
23503 Прочие расходы за отчетный год64733312090151224110321
23504 Прочие расходы за предыдущий год31209015122411032125132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59486453805-355635-42960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год453805-355635-429609498
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год93415792305
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год15792305458
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-10487-894010327538339
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-8940103275383395380
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-23318-9985817431046619
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-99858174310466193029
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46655362887-284600-34680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362887-284600-346807114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46655362887-284600-34680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год362887-284600-346807114
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3188372-2745151008544765
32008 Величина капитала на 3188382-2745051009544775
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4665536288700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4665536288700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4665536288700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4665536288700
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3113502788372-27451510085
33008 Величина капитала на 3113503788382-27450510095
36003 Чистые активы на 3113503788382-27450510095
36004 Чистые активы на 3188382-2745051009544775
41103 Поступления – всего за отчетный год128430214736231053987694155
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год126997314678421020202301899
41193 Прочие поступления за отчетный год14329578133785386888
41203 Платежи – всего за отчетный год12439841255585858465324399
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10782771047181709832256939
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год78633655365942028701
41293 Прочие платежи за отчетный год870741052297523138759
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40318218038195522369756
42103 Поступления – всего за отчетный год244440327
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год244000
42203 Платежи – всего за отчетный год4628670695201046449819
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год294906317885404131676
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год15000700000
42293 Прочие  платежи за отчетный год179651714229210598
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-46042-70651-201046-449492
43103 Поступления – всего за отчетный год90533348766159000287703
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год63348766159000287703
43193 Прочие поступления за отчетный год904700000
43203 Платежи – всего за отчетный год906370190987154000207157
43293 Прочие платежи за отчетный год906370153500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1037-142221500080546
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-67615166-524810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46655)/Стоимость активов (3137964) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1368276+32712+0) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87093)/Выручка (1488081) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46655)/Выручка (1488081) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магма

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Х5 = Выручка/Активы = 0.474

Индекс Альтмана Z = 0.704

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (3.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить