Общество с ограниченной ответственностью "Автотранс" ИНН:1322122090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86215968 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1016478908834644115225
11504 Основные средства на конец предыдущего года890883464418707241732
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3712775190351334000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года519035133400300000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года179427435248
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года42743524862
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года473103608550168479115473
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60855016847921732041794
12103 Запасы на конец отчетного года18103313531405510
12104 Запасы на конец предыдущего года3135314055104178
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4722619500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6195000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2547406091311851537130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года609131185153713036823
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171879814551754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года879814551754876
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2777367904112311076233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года790411231104623341883
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года750839687591291589191706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68759129158926355383677
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26214425802817141083664
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25802817141015551154767
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26215525803917142083674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25803917142015552154777
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22091922091900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220919000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3225170015288984
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1700152889844012
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22414422261915288984
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года222619152889844012
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26454019643611018498605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1964361101849860518885
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1049784574436003
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26454020693311864199048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2069331186419904824888
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года750839687591291589191706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68759129158926355383677
21103 Выручка за отчетный год518560519357443819346514
21104 Выручка за предыдущий год519357443819346514251994
21203 Себестоимость продаж за отчетный год504778423349428130320292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год423349428130248445242592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13782960081568926222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9600815689980699402
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13782960081568926222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9600815689980699402
23203 Проценты к получению за отчетный год15563486764114
23204 Проценты к получению за предыдущий год34867641140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2559000
23403 Прочие доходы за отчетный год104651579418154318765
23404 Прочие доходы за предыдущий год157941815431876524797
23503 Прочие расходы за отчетный год19869408817783417097
23504 Прочие расходы за предыдущий год40881778341709721920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59341086412016228004
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108641201629985112279
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44218431184315235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2184311843152357553
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год63029416850
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2941685077
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1526172-74564972
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год172-745649721281
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-248-8187186
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-818718735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год411686618159627983
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8661815962798303480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год411686618159627983
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8661815962798303480
32003 Величина капитала на 3111101010
32007 Величина капитала на 3125802817141015551154767
32008 Величина капитала на 3125803917142015552154777
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4116866181596239313
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4116866181596239313
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4116866181596239313
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4116866181596239313
33003 Величина капитала на 3111111010
33007 Величина капитала на 3126214425802817141083664
33008 Величина капитала на 3126215525803917142083674
36003 Чистые активы на 3126215525803917142083674
36004 Чистые активы на 3125803917142015552154777
41103 Поступления – всего за отчетный год260667301199375590289787
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год260546299596370669288473
41193 Прочие поступления за отчетный год121160348451217
41203 Платежи – всего за отчетный год266197317154237042172184
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56083607419640651963
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год84796901987983166306
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1229088491228215527
41293 Прочие платежи за отчетный год1130281573664852338388
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5530-15955138548117603
42103 Поступления – всего за отчетный год800896562897611051
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год80016548010000
42203 Платежи – всего за отчетный год3897284718167823118675
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3897260346442378675
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3097-195062-138847-107624
43103 Поступления – всего за отчетный год180024541900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год180024541900
43203 Платежи – всего за отчетный год18002705909100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18002705900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-86277343-299879

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4116)/Стоимость активов (750839) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (504778+0+0) = 2.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13782)/Выручка (518560) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4116)/Выручка (518560) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.536

Индекс Альтмана Z = 0.751

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.37), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.66%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить