ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСПРОМ" ИНН:1322122100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86215980 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11835
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11835
12103 Запасы на конец отчетного года12231553320
12104 Запасы на конец предыдущего года1553320355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31274542276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4542276230
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года182900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1091321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61816204609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6204609606
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61826206627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6206627640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-533-623-4478
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-623-4478-4427
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-523-613-4468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-613-4468-4417
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года147805082
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года147805082
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4227581814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58181437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5227681814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68181437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61826206627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6206627640
21103 Выручка за отчетный год948930259388
21104 Выручка за предыдущий год30259388384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год557818016271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18016271321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год391112243117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1224311763
22203 Управленческие расходы за отчетный год3822838720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год83872015
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год893856-53
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3856-53-135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год893856-64
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3856-64-143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год893856-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3856-67-143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год893856-67
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3856-67-143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (6182) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5578+0+3822) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (9489) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (9489) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.078

Х5 = Выручка/Активы = 1.535

Индекс Альтмана Z = 1.781

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.781<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить