Общество с ограниченной ответственностью "Спецавтохозяйство" ИНН:1322122220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86221408 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года714156424392
11504 Основные средства на конец предыдущего года56424392938
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года714156424392
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56424392938
12103 Запасы на конец отчетного года296010751058
12104 Запасы на конец предыдущего года10751058434
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года521957435058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года574350584677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1510119169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11916969
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года968969376285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693762855180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168301257910677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12579106776117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года709451324099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года513240992929
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года497577565
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года775650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года497577565
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года775650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года512680579
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года680579646
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424959925934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года599259342543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года476166726513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года667265133189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168301257910677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12579106776117
21103 Выручка за отчетный год292892316216784
21104 Выручка за предыдущий год231621678413507
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264371949915882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194991588215161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28523663902
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3663902-1654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28523663902
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3663902-1654
23403 Прочие доходы за отчетный год627030674935
23404 Прочие доходы за предыдущий год306749354100
23503 Прочие расходы за отчетный год681262034487
23504 Прочие расходы за предыдущий год62034487601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23105271350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52713501845
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3252670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19852601350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26013501845

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1985)/Стоимость активов (16830) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2852)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26437+0+0) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2852)/Выручка (29289) = 9.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1985)/Выручка (29289) = 6.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.729

Индекс Альтмана Z = 4.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (9.74%), рентабельность компании (6.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить