Общество с ограниченной ответственностью "Волна А" ИНН:1322122291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86225659 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101101101101
11504 Основные средства на конец предыдущего года101101101101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1011011010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1011011010
12103 Запасы на конец отчетного года507454400287
12104 Запасы на конец предыдущего года454400287195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5074544000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4544002870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года608555501388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года555501388296
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1011011010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1011011010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4924243470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4243472650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года593525448366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года525448366226
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15305322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30532270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1530530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3053220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года608555501388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года555501388296
21103 Выручка за отчетный год6358518654133548
21104 Выручка за предыдущий год518654133548694
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6247504953443270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год504953443270580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111137690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137692780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111137690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137692780
23503 Прочие расходы за отчетный год43600138
23504 Прочие расходы за предыдущий год60013816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6877690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77691400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год687769140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год776914098
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6877690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77691400
32003 Величина капитала на 3110110100
32007 Величина капитала на 3142434700
32008 Величина капитала на 3152544800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))687700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)687700
33003 Величина капитала на 3110110100
33007 Величина капитала на 3149242400
33008 Величина капитала на 3159352500
36003 Чистые активы на 3159352500
36004 Чистые активы на 3152544800
41103 Поступления – всего за отчетный год6358518600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6358518600
41203 Платежи – всего за отчетный год6358518600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6014508500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3016300
41293 Прочие платежи за отчетный год433800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (608) = 11.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6247+0+0) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (6358) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (6358) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.533

Индекс Альтмана Z = 47.934

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (33.8), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.75%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волна А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить