Общество с ограниченной ответственностью "Аквасервис" ИНН:1322122301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86226222 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77911661609
11504 Основные средства на конец предыдущего года116616092178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77911661609
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116616092178
12104 Запасы на конец предыдущего года176117202897
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1041491586862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года915868627146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161075
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10414109358592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10935859210118
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111931210010201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121011020112295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года595400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года607600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года597460966494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года609664948889
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года196355355
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года196355355
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521958093352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года580933523051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521958093352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года580933523051
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111931210010201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121011020112295
21103 Выручка за отчетный год2987138836781
21104 Выручка за предыдущий год13883678111717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2937138808917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13880891712938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год503-2136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3-2136-1221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год503-2136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3-2136-1221
23404 Прочие доходы за предыдущий год3281541
23503 Прочие расходы за отчетный год142317996
23504 Прочие расходы за предыдущий год317996358
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-92-282-2317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-282-2317-1538
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3011677
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11677227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-122-398-2394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-398-2394-1765
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-39800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (11193) = -1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2937+0+0) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (2987) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (2987) = -4.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.145

Индекс Альтмана Z = 4.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (1.67%), рентабельность компании (-4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить