Общество с ограниченной ответственностью "Успех" ИНН:1322122460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63971868 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года525252100
11504 Основные средства на конец предыдущего года5252100100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5252520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52521000
12103 Запасы на конец отчетного года123818041540227
12104 Запасы на конец предыдущего года1804154022784
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7410375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1312181415770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181415772320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136418661629332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18661629332193
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4095705440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57054400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года509670644100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670644100100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года82011729500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года117295000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352435232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243523293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85511969850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11969852320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136418661629332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18661629332193
21103 Выручка за отчетный год268528932806743
21104 Выручка за предыдущий год28932806743849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206521752131576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21752131519806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6207186750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7186752240
22203 Управленческие расходы за отчетный год2061431250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год143125570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4145755500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5755501670
23503 Прочие расходы за отчетный год55631
23504 Прочие расходы за предыдущий год56319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4095705440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5705441360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год409570544136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57054413634
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4095705440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5705441360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Успех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Успех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (1364) = 29.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2065+0+206) = 18.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (414)/Выручка (2685) = 15.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (2685) = 15.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Успех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.595

Индекс Альтмана Z = 9.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Успех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (15.42%), рентабельность компании (15.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Успех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить