Общество с ограниченной ответственностью "Ясная поляна" ИНН:1322122615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63980399 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81144206269
11504 Основные средства на конец предыдущего года1442062690
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2105206420250
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2064202500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2186220822310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220822312690
12103 Запасы на конец отчетного года2147459638083120
12104 Запасы на конец предыдущего года4596380831202534
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49111062987571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1062987565310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года546479413827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года479413827490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года88636040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6360460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7692620058120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6200581245180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9878840880434787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8408804347873334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7182599659250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5996592531280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7282609660253228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6096602532281353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2596231220181444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2312201814441806
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2596231220180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2312201815590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9878840880434787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8408804347873334
21103 Выручка за отчетный год59189557445157940239
21104 Выручка за предыдущий год55744515794023931723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47046439584009337680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43958400933104130961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1214311786114860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117861148691980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10188913481050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9134810566390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1955265233810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2652338125590
23403 Прочие доходы за отчетный год236110023794
23404 Прочие доходы за предыдущий год110023794145
23503 Прочие расходы за отчетный год284413308255
23504 Прочие расходы за предыдущий год413308255181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1907333933100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3339331023980
24603 Прочее за отчетный год7215865150
24604 Прочее за предыдущий год5865154020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1186275327951996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год275327951996550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1186275327950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2753279519960
41103 Поступления – всего за отчетный год688256880600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год557775448400
41193 Прочие поступления за отчетный год130481432200
41203 Платежи – всего за отчетный год687746683100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год626416042600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3921373800
41293 Прочие платежи за отчетный год2212266700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год51197500
42103 Поступления – всего за отчетный год971101700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год971101700
42203 Платежи – всего за отчетный год95548600
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год95548600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1653100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период676600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1186)/Стоимость активов (9878) = 12.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47046+10188+0) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1955)/Выручка (59189) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1186)/Выручка (59189) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.805

Индекс Альтмана Z = 8.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (3.77), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.3%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ясная поляна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить