Общество с ограниченной ответственностью "ЧамзинкаХлеб" ИНН:1322122654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63984606 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года400
11503 Основные средства на конец отчетного года10433492290
11504 Основные средства на конец предыдущего года334922901124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10433532290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года335322901124
12104 Запасы на конец предыдущего года165215001347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442499227841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года353378413747
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года626300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года653900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года590118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90118539
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10693116649459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1181494595633
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107971501711749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15167117496757
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1043900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1420900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104491402611040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14219110406521
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348491210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года448210236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348991710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года948710236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107971501711749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15167117496757
21103 Выручка за отчетный год37902107020980
21104 Выручка за предыдущий год210702098015924
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32891640315503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148191550310333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50146675477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год625154775591
22103 Коммерческие расходы за отчетный год40000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год158400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10146675477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год466754775591
23303 Проценты к уплате за отчетный год124335
23304 Проценты к уплате за предыдущий год433557
23403 Прочие доходы за отчетный год868132137
23404 Прочие доходы за предыдущий год1321371
23503 Прочие расходы за отчетный год4013747440
23504 Прочие расходы за предыдущий год747440388
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-305640095139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400951395147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11195207
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год195207159
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-307838144932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год381449324988
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-307800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год381400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3078)/Стоимость активов (10797) = -28.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3289+400+0) = 2.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (3790) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3078)/Выручка (3790) = -81.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.026

Х5 = Выручка/Активы = 0.351

Индекс Альтмана Z = 12.527

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (12.73), коэффициент текущей ликвидности (12.73), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (2.66%), рентабельность компании (-81.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЧамзинкаХлеб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить