ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГАЗ" ИНН:1322122661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63984701 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1271692100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года16921000
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года6416418380
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года6418384960
11503 Основные средства на конец отчетного года718825992200
11504 Основные средства на конец предыдущего года8259922000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1486163520400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163520406960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7467467600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года74676000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1548138838592095
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138838592076109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1469067450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90674501
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года411190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2444222869720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2228697222520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3930386390122948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386390122948111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-134-562-3900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-562-390-4750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-114-552-380-465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-552-380-465-10
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2300391577501320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года391577501320120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174450016422093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500164220931
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4044441593920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4415939234130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3930386390122948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386390122948111
21103 Выручка за отчетный год156791066370820
21104 Выручка за предыдущий год10663708200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2014481800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15679864922640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8649226400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42574000
22203 Управленческие расходы за отчетный год15100840979680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8409796815390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год579-185-64440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-185-6444-15390
23404 Прочие доходы за предыдущий год332691311150
23503 Прочие расходы за отчетный год520931431
23504 Прочие расходы за предыдущий год209314310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год574-621550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-62155-4550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145110700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1107000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1-9-390
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-9-3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год429-17285-455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17285-4550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год429-172850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17285-4550
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-562-390-4750
32008 Величина капитала на 31-552-380-4650
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4290850
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4390850
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4290850
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4290850
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)10000
33003 Величина капитала на 312010100
33007 Величина капитала на 31-134-562-3900
33008 Величина капитала на 31-114-552-3800
36003 Чистые активы на 31-114-552-3800
36004 Чистые активы на 31-552-380-4650
41103 Поступления – всего за отчетный год1694412671122360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год169441267154750
41203 Платежи – всего за отчетный год152839369180550
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год147078586168180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3114326170
41293 Прочие платежи за отчетный год2652425540
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16613302-58190
43103 Поступления – всего за отчетный год1036584000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год10000
43203 Платежи – всего за отчетный год1615420019700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1615420019700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1605-383564300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период56-5336110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (429)/Стоимость активов (3930) = 10.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15100) = 3.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (579)/Выручка (15679) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (429)/Выручка (15679) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.028

Индекс Альтмана Z = 2.475

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.475<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (3.69%), рентабельность компании (2.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить