Открытое акционерное общество "Надежда" ИНН:1323008834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00434626 ОКВЭД:15.51.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года253252270288
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года252270288299
11503 Основные средства на конец отчетного года33765285773058331650
11504 Основные средства на конец предыдущего года28577305833165038172
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6389728079237695
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7280792376956977
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года29236839
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года23683962
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40436361323884439672
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36132388443967245510
12103 Запасы на конец отчетного года20199513475716417
12104 Запасы на конец предыдущего года51347571641711229
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года57171717
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года17171754
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2723136525641675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1365256416754766
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88811638766256902
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1638766256902149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31860229031677715011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22903167771501175389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72296590355562154683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года590355562154683120899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26262626
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26262626
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2630263026302630
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2630263026302630
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52990492854678847801
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года492854678847801110330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55646519414944450457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года519414944450457112986
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года941888901824
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года888901824862
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года941888901824
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года888901824862
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10216454140122467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4541401224675746
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года249316651264935
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года166512649351305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15709620652763402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6206527634027051
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72296590355562154683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года590355562154683120899
21103 Выручка за отчетный год1576381200767460951027
21104 Выручка за предыдущий год120076746095102787122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1390901065976388343021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106597638834302175892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1854813479107268006
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1347910726800611230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2023516299331
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5162993313295
22203 Управленческие расходы за отчетный год1165397491007912407
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9749100791240726206
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48723214348-4732
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3214348-4732-18271
23403 Прочие доходы за отчетный год113211605369
23404 Прочие доходы за предыдущий год2116053691658
23503 Прочие расходы за отчетный год336270211758923
23504 Прочие расходы за предыдущий год270211758923607
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46493155-1164-63286
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3155-1164-63286-17220
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-14-27-82-11901
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-27-82-11901-3414
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год53-1377-37
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1377-38-3
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-891-643228719
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-6432287186854
24604 Прочее за предыдущий год28000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37052497-1013-62530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2497-1013-62530-10363
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37052497-1013-62530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2497-1013-62530-10363
32003 Величина капитала на 3126262626
32005 Величина капитала на 312630263026302630
32007 Величина капитала на 31492854678847801110330
32008 Величина капитала на 31519414944450457112986
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3705249700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3705249700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3705249700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3705249700
33003 Величина капитала на 3126262626
33005 Величина капитала на 312630263026302630
33007 Величина капитала на 3152990492854678847801
33008 Величина капитала на 3155646519414944450457
36003 Чистые активы на 3155646519414944450457
36004 Чистые активы на 31519414944450457112986
41103 Поступления – всего за отчетный год1688141297407297152107
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1532461180777242450843
41193 Прочие поступления за отчетный год15568116635471264
41203 Платежи – всего за отчетный год16952611898969823104471
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год142755988885452230260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год164431269392229213
41293 Прочие платежи за отчетный год103287066607964998
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-712107513148-52364
42203 Платежи – всего за отчетный год9679963334620050
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год967996333460
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9679-897-334659191
43103 Поступления – всего за отчетный год600000675
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год600000675
43203 Платежи – всего за отчетный год31159279749
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год300000675
43293 Прочие платежи за отчетный год115927974
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2885-92-79-74
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-75069762-2776753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Надежда

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Надежда

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Надежда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3705)/Стоимость активов (72296) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Надежда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139090+2023+11653) = 3.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Надежда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4872)/Выручка (157638) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Надежда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3705)/Выручка (157638) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Надежда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Надежда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Надежда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Надежда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Надежда

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.342

Х5 = Выручка/Активы = 2.18

Индекс Альтмана Z = 4.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Надежда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (3.09%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Надежда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить