Общество с ограниченной ответственностью "Медея" ИНН:1323120547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44017823 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года133431138580983041
12104 Запасы на конец предыдущего года11385809830414143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года726257551257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2575512570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18756383431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года563834314058
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142561220589870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12205898743290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142561220589874329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12205898743298201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12687836746880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года836746881450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1269783774698155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83774698155246
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1306226829002900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2268290029000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1306226829000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2268290029000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1129057661274
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9057661274483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54762307473
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14010800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года108000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года253156013890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1560138912740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142561220589874329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12205898743298202
21103 Выручка за отчетный год24310223981995332182
21104 Выручка за предыдущий год22398199533218222079
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19834185521481629904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18552148162917719608
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4476384651370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3846513730050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1275947270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4476371945430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3719454322780
23403 Прочие доходы за отчетный год893100
23404 Прочие доходы за предыдущий год31000
23503 Прочие расходы за отчетный год107000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4458375045430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3750454322780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4458375045432278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3750454322782471
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4458375045430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3750454322780
41103 Поступления – всего за отчетный год231282242400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год231232142400
41193 Прочие поступления за отчетный год5100000
41203 Платежи – всего за отчетный год235042269500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год197981956100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год87874700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год29242300
41293 Прочие платежи за отчетный год2536196400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-37627100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-37627100
61003 Остаток средств на начало отчетного года56383400
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год231232142400
62503 Прочие за отчетный год5100000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год231282242400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3788107000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год87874700
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год2543000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год36832300
63503 Прочие за отчетный год197162162500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год235042269500
64003 Остаток средств на конец отчетного года18756300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4458)/Стоимость активов (14256) = 31.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19834+0+0) = 22.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4476)/Выручка (24310) = 18.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4458)/Выручка (24310) = 18.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.144

Индекс Альтмана Z = 18.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (3.61), коэффициент текущей ликвидности (56.35), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (18.41%), рентабельность компании (18.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить