Общество с ограниченной ответственностью "Фанон" ИНН:1323120931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51153165 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1831830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1831830
12103 Запасы на конец отчетного года154479822
12104 Запасы на конец предыдущего года4798220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года567267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2105512728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55127280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2107342911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73429110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года474747
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года47470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года198-3140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47245-267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года245-2670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1634893148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48931480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1634893178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48931780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2107342911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73429110
21103 Выручка за отчетный год115528793885
21104 Выручка за предыдущий год287938850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108429412711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294127110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71-621174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6211740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71-62-246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-62-2460
23504 Прочие расходы за предыдущий год68680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71-130-314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-130-3140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71-130-314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-130-3140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71-130-314
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-130-3140
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7100
41103 Поступления – всего за отчетный год115500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год113600
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1400
41193 Прочие поступления за отчетный год500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год115500
42203 Платежи – всего за отчетный год108300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год72300
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год15100
42293 Прочие  платежи за отчетный год20900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-108300
43203 Платежи – всего за отчетный год13800
43293 Прочие платежи за отчетный год13800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (210) = 33.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1084+0+0) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (1155) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (1155) = 6.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.288

Индекс Альтмана Z = 5.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (6.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фанон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить