Общество с ограниченной ответственностью "Дорожник" ИНН:1323122600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32360668 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5888871212182
11504 Основные средства на конец предыдущего года87121218215829
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5888871212182
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87121218215829
12103 Запасы на конец отчетного года1197659176535
12104 Запасы на конец предыдущего года591765353928
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342532969618786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296961878613640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года290616128835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1612883512162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года491353722534156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года372253415629730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года550234593746338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459374633845559
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года516023944132343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года394413234332976
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14330322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1988649613671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64971367110989
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3421649613993
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64971399312229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года550234593746336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459374633645559
21103 Выручка за отчетный год500053915827259
21104 Выручка за предыдущий год391582725933639
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380673197826579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319782657927768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119387180680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71806805871
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119387180680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71806805871
23303 Проценты к уплате за отчетный год7900
23403 Прочие доходы за отчетный год122714541391
23404 Прочие доходы за предыдущий год145413911573
23503 Прочие расходы за отчетный год92515472702
23504 Прочие расходы за предыдущий год154727022013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121617087-631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7087-6315431
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121617087-631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7087-6315431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12161)/Стоимость активов (55023) = 22.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38067+0+0) = 31.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11938)/Выручка (50005) = 23.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12161)/Выручка (50005) = 24.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.084

Индекс Альтмана Z = 23.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (10.86), коэффициент текущей ликвидности (14.36), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (23.87%), рентабельность компании (24.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить