Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Мастер" ИНН:1323122625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32361076 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73559144
11504 Основные средства на конец предыдущего года91441523
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50005000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года500061681
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1235514144
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1414463204
12103 Запасы на конец отчетного года16161843
12104 Запасы на конец предыдущего года18432776
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17933317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года331710097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6382602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26028474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40477762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года776221347
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1640221906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2190684551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года720720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года720720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1475620389
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2038933230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1547621109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2110933950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года177177
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1775293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года749620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6208524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года926797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79713817
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1640221906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2190684551
21103 Выручка за отчетный год283137596
21104 Выручка за предыдущий год3759643998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1034149406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4940638603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7510-11810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-118105395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7510-11810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-118105395
23203 Проценты к получению за отчетный год6085
23204 Проценты к получению за предыдущий год85106
23403 Прочие доходы за отчетный год31092068
23404 Прочие доходы за предыдущий год20682952
23503 Прочие расходы за отчетный год12932261
23504 Прочие расходы за предыдущий год22612281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5634-11918
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119186172
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64451
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год451421
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5698-12369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-123695751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5698-12369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-123695751
32003 Величина капитала на 31720720
32007 Величина капитала на 312041633257
32008 Величина капитала на 312113633977
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))556912841
33218 Убыток (ИТОГО)556912841
33003 Величина капитала на 31720720
33007 Величина капитала на 311514720416
33008 Величина капитала на 311586721136
41103 Поступления – всего за отчетный год729761599
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год729736069
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год609888
41203 Платежи – всего за отчетный год926067472
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год290033596
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год452335
41293 Прочие платежи за отчетный год84327557
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1963-5873
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1963-5873

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5698)/Стоимость активов (16402) = -34.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10341+0+0) = -72.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7510)/Выручка (2831) = -265.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5698)/Выручка (2831) = -201.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.713

Индекс Альтмана Z = 15.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (4.37), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-265.28%), рентабельность компании (-201.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй-Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить