Общество с ограниченной ответственностью "КЭМЗ" ИНН:1323123153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76384753 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1943216512771508
11504 Основные средства на конец предыдущего года216512771508412
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20242424
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года24242424
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1963218913011532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218913011532436
12103 Запасы на конец отчетного года2418290342373874
12104 Запасы на конец предыдущего года2903423738743787
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1173211453316198835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1145331619883520069
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2894509131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94509131269
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года428119515270
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1195152700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14606145693688113110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14569368811311024125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16569167573818214642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16757381821464224561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-4-400
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2225209420882064
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2094208820641803
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2231210020982074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2100209820741813
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1657383027103486
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3830271034864600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1268110827333749082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1082733374908218148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14338146573608412568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14657360841256822748
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16569167573818214642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16757381821464224561
21103 Выручка за отчетный год348014357819257558087
21104 Выручка за предыдущий год435781925755808773928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339184269619146646270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год426961914664627066709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год883882110911817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8821109118177219
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60275661919
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8838228341732
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82283417321582
23303 Проценты к уплате за отчетный год151112385568
23304 Проценты к уплате за предыдущий год112385568931
23403 Прочие доходы за отчетный год4295140128
23404 Прочие доходы за предыдущий год295140128110
23503 Прочие расходы за отчетный год505944496845
23504 Прочие расходы за предыдущий год944496845443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2316193447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6193447416
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1005569186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5569186140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131624261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год624261276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год131624261
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год624261276
32003 Величина капитала на 3110101010
32004 Величина капитала на 31-4000
32007 Величина капитала на 312094208820641803
32008 Величина капитала на 312100209820741813
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131624261
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)131624261
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131624261
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)131624261
33003 Величина капитала на 3110101010
33004 Величина капитала на 31-4-400
33007 Величина капитала на 312225209420882064
33008 Величина капитала на 312231210020982074
36003 Чистые активы на 312231210020982074
36004 Чистые активы на 312100209820741813
41103 Поступления – всего за отчетный год363086167621318384651
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год357875880620344782656
41193 Прочие поступления за отчетный год521287097361995
41203 Платежи – всего за отчетный год339796223621208082212
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год162834614818221062417
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10858956678358229
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год130112351576
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год23128114204
41293 Прочие платежи за отчетный год668562822157010786
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2329-56011032439
42203 Платежи – всего за отчетный год22213481151347
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год48114801247
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год165200115100
42293 Прочие  платежи за отчетный год9000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-222-975-65-1347
43103 Поступления – всего за отчетный год4123662026404070
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4119662026404070
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год4000
43203 Платежи – всего за отчетный год6296550033005300
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год4000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6292550033005300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-21731120-660-1230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-66-415378-138

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (16569) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33918+0+0) = 2.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (883)/Выручка (34801) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (34801) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 1.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КЭМЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить