Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис" ИНН:1323123241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76386663 ОКВЭД:40.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6083592367135445
11504 Основные средства на конец предыдущего года5923671354450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6083592367130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5923671354450
12103 Запасы на конец отчетного года655530690642
12104 Запасы на конец предыдущего года5306906420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148696815271124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года968152711240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25811981184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119811840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2399161722980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1617229819500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8482754090117395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7540901173950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2304232223650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2322236522240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2314233223752234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2332237522340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5539428548822182
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4285488221820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62992317542979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года923175429790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6168520866360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5208663651610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8482754090117395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7540901173950
21103 Выручка за отчетный год10818121941160112497
21104 Выручка за предыдущий год1219411601124970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79599815902812704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98159028103810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2859237925730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2379257321160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2639206420950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2064209523230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2203154780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год315478-2070
23503 Прочие расходы за отчетный год215349279179
23504 Прочие расходы за предыдущий год3492791790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5-341990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-341994850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14953113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9531130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9-43146372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-431463720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9-431460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-431463720
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 312322236500
32008 Величина капитала на 312332237500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)94300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94300
33218 Убыток (ИТОГО)94300
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 312304232200
33008 Величина капитала на 312314233200
36003 Чистые активы на 312314233200
36004 Чистые активы на 312332237500
41103 Поступления – всего за отчетный год100131256300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год99951228200
41193 Прочие поступления за отчетный год1828100
41203 Платежи – всего за отчетный год111291191400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год100601091300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51746200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год141100
41293 Прочие платежи за отчетный год53852800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-111664900
43103 Поступления – всего за отчетный год203464800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год203464800
43203 Платежи – всего за отчетный год779125900
43293 Прочие платежи за отчетный год779125900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1255-61100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1393800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (8482) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7959+2639+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (10818) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (10818) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.375

Индекс Альтмана Z = 1.768

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.768<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (-0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить