Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Колос-2" ИНН:1323123259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76387266 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30172506
12104 Запасы на конец предыдущего года25063559
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года487411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года411419
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7551178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1178123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42594095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40954101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42594095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40954103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29932885
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28852817
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30092901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29012833
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12501194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11941270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12501194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11941270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42594095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40954103
21103 Выручка за отчетный год36366179
21104 Выручка за предыдущий год61794234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24983926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39262659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11382253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22531575
22103 Коммерческие расходы за отчетный год562848
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год848758
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5761405
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1405817
23503 Прочие расходы за отчетный год3315
23504 Прочие расходы за предыдущий год1519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5431390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1390798
24603 Прочее за отчетный год206345
24604 Прочее за предыдущий год345122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3371045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1045676
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3371045
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1045676

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (337)/Стоимость активов (4259) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2498+562+0) = 18.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (576)/Выручка (3636) = 15.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (337)/Выручка (3636) = 9.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.407

Индекс Альтмана Z = 8.276

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (3.41), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (15.84%), рентабельность компании (9.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Колос-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить