Общество с ограниченной ответственностью "Марк" ИНН:1323123361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93381466 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143200
11504 Основные средства на конец предыдущего года143200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143200
12103 Запасы на конец отчетного года114780
12104 Запасы на конец предыдущего года99650
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года163400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242890
21103 Выручка за отчетный год107340
21104 Выручка за предыдущий год108540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38590
23403 Прочие доходы за отчетный год3050
23404 Прочие доходы за предыдущий год1950
23503 Прочие расходы за отчетный год8680
23504 Прочие расходы за предыдущий год9340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3254)/Стоимость активов (25800) = 12.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6713+0+0) = 59.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4021)/Выручка (10734) = 37.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3254)/Выручка (10734) = 30.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.794

Индекс Альтмана Z = 5.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (37.46%), рентабельность компании (30.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить