Общество с ограниченной ответственностью "Вираж" ИНН:1323124502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86210043 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года311012951911
12104 Запасы на конец предыдущего года12951911866
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10001010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года314523361921
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23361921876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314523361921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23361921876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306722761911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22761921868
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года786010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6008
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года786010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6008
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314523361921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23361921876
21103 Выручка за отчетный год1023965006000
21104 Выручка за предыдущий год650060005000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год930861065000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год610650004200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9313941000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3941000800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9313941000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3941000800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9313941000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3941000800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1403947
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год394732
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год791355953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год355953768
32003 Величина капитала на 31227619210
32008 Величина капитала на 31227619210
33003 Величина капитала на 31306722760
33008 Величина капитала на 31306722760
41103 Поступления – всего за отчетный год4304180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4304180
41203 Платежи – всего за отчетный год4363770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3062530
41293 Прочие платежи за отчетный год1301240
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (791)/Стоимость активов (3145) = 25.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (931)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9308+0+0) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (931)/Выручка (10239) = 9.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (791)/Выручка (10239) = 7.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.321

Индекс Альтмана Z = 50.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (40.32), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (9.09%), рентабельность компании (7.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить