Общество с ограниченной ответственностью "Пятерочка" ИНН:1323124630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86214667 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года183616601550
12104 Запасы на конец предыдущего года166015500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184916651756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166517560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184916651756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166517560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года799623513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6235130
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100010001000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100010000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100010001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5042243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года422430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5042243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года422430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184916651756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166517560
21103 Выручка за отчетный год304016431730
21104 Выручка за предыдущий год164317300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год282415251604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152516040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216118126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1181260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216118126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1181260
23503 Прочие расходы за отчетный год998
23504 Прочие расходы за предыдущий год980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год207109118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1091180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год311618
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17693100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год931000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (1849) = 9.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2824+0+0) = 7.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (3040) = 7.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (3040) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.761

Индекс Альтмана Z = 8.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (36.98), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (7.11%), рентабельность компании (5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пятерочка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить