Общество с ограниченной ответственностью "Запчасти Плюс" ИНН:1323124848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86219446 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120015711096
11504 Основные средства на конец предыдущего года157110961025
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120015711096
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157110961025
12103 Запасы на конец отчетного года15791141409463
12104 Запасы на конец предыдущего года1414094638108
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года368854223371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года542233712711
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5444622174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4622174464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200232002415008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200241500811283
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212232159316103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215931610312308
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193741570713992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157071399211455
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года181241841916
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41841916800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371702195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170219553
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184958862111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58862111853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212232159316103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215931610312308
21103 Выручка за отчетный год297422708725399
21104 Выручка за предыдущий год27087253990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250402399422436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23994224360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год470230932963
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309329630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год470230932963
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309329630
23303 Проценты к уплате за отчетный год4952400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24000
23403 Прочие доходы за отчетный год15300
23503 Прочие расходы за отчетный год29022569
23504 Прочие расходы за предыдущий год225690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год407026282894
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262828940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403498463
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4984630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год366721302431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213024310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3667)/Стоимость активов (21223) = 17.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4702)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25040+0+0) = 18.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4702)/Выручка (29742) = 15.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3667)/Выручка (29742) = 12.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.478

Индекс Альтмана Z = 19.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (10.83), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (15.81%), рентабельность компании (12.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Запчасти Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить