Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Благоустройство" ИНН:1323124990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86226038 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года375642595080
11504 Основные средства на конец предыдущего года42595080983
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года375642595080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42595080983
12103 Запасы на конец отчетного года76213051201
12104 Запасы на конец предыдущего года13051201515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253718922034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188720341524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года638889791
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88979135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393740864026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408140262074
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года769383459106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года834091063057
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года144100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года144100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года303300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224844794838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44744838118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544338644266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386442662929
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544538664268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386642682939
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года769383459106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года834091063057
21103 Выручка за отчетный год220722156518126
21104 Выручка за предыдущий год215651812612567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233811947016284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194751628413485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-130920951842
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20901842-918
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-130920951842
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20901842-918
23403 Прочие доходы за отчетный год518702440
23404 Прочие доходы за предыдущий год702440783
23503 Прочие расходы за отчетный год45424142086
23504 Прочие расходы за предыдущий год241420861590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1245383196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год378196-1725
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145282169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год282169143
24603 Прочее за отчетный год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-145710127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9627-1868
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-145700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9600
32003 Величина капитала на 31144100
32007 Величина капитала на 31303300
32008 Величина капитала на 31447400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))222600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)222600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))145700
33218 Убыток (ИТОГО)145700
33003 Величина капитала на 31144100
33007 Величина капитала на 3180700
33008 Величина капитала на 31224800
36003 Чистые активы на 31224800
36004 Чистые активы на 31447400
41103 Поступления – всего за отчетный год2155100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2076800
41193 Прочие поступления за отчетный год78300
41203 Платежи – всего за отчетный год2180200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год934300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год796400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14500
41293 Прочие платежи за отчетный год435000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-25100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-25100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1457)/Стоимость активов (7693) = -18.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23381+0+0) = -5.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1309)/Выручка (22072) = -5.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1457)/Выручка (22072) = -6.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.413

Индекс Альтмана Z = -2.557

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-5.93%), рентабельность компании (-6.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино Благоустройство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить