Сельскохозяйственный производственный кооператив "Созидание" ИНН:1323125591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63983593 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1676421761474490644272
11504 Основные средства на конец предыдущего года176147449064427210870
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года24686246861442400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года246861442401181150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1923282008331891460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2008331891461623870
12103 Запасы на конец отчетного года7666147171321325502
12104 Запасы на конец предыдущего года1471713213255015328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71702455817638795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2455817637075104586
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1605160516050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1605160517200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38014273249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80142732493502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1644418857244210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1885724421675450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208772219690213567229932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219690213567229932124286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11557-639-96870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-639-9687-27430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11547-629-9677-2733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-629-9677-2733-110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года178917178917179063179063
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года178917179063179063115200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1789171789171790630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1789171790631793010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25882258822650236454
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2588226502364546883
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15520155201767916909
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1552017679169102313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4140241402441810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4140244181533640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208772219690213567229932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219690213567229932124286
21103 Выручка за отчетный год2672314902776745
21104 Выручка за предыдущий год149027767450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19182114226013495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114226013480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7541348017540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34801754-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7541348014370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34801437-4500
23303 Проценты к уплате за отчетный год24195243162437420746
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2431624374207460
23403 Прочие доходы за отчетный год5097207112268119467
23404 Прочие доходы за предыдущий год2071122681194670
23504 Прочие расходы за предыдущий год514943110050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11557-639-96870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-639-9687-27340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11557-639-9687-2734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-639-9687-27340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11557-639-96870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-639-9687-27340
41103 Поступления – всего за отчетный год25376000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20013000
41193 Прочие поступления за отчетный год5363000
41203 Платежи – всего за отчетный год25448000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23138000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1490000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год66000
41293 Прочие платежи за отчетный год754000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год72000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-42000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11557)/Стоимость активов (208772) = -5.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19182+0+0) = 39.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7541)/Выручка (26723) = 28.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11557)/Выручка (26723) = -43.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.052

Индекс Альтмана Z = -0.577

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (28.22%), рентабельность компании (-43.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Созидание

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить