Общество с ограниченной ответственностью "Водоканал-Ковылкинский" ИНН:1323125721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63986166 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273334095297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34095297746
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года273334095297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34095297754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273334095297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34095297754
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2245-2043-1801
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2043-1801-2764
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2235-2033-1791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2033-1791-2754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года496854427088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года544270883508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года496854427088
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года544270883508
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273334095297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34095297754
21103 Выручка за отчетный год371013714133290
21104 Выручка за предыдущий год371413314229484
21203 Себестоимость продаж за отчетный год369323738335091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373833494330672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169-242-1801
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-242-1801-1188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169-242-1801
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-242-1801-1188
23503 Прочие расходы за отчетный год37100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-202-242-1801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-242-1801-1188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-202-242-1801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-242-1801-1188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-202-242-1801
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-242-1801-1188
41103 Поступления – всего за отчетный год37101371410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37101371410
41203 Платежи – всего за отчетный год37101371410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18633196530
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18468178880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-202)/Стоимость активов (2733) = -7.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36932+0+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (37101) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-202)/Выручка (37101) = -0.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.45

Индекс Альтмана Z = -6.577

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (-0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водоканал-Ковылкинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить