Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард МС" ИНН:1323125792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63988662 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года811645665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6456650
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2481940
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1059839665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8396650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1059839665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8396650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1046826652
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8266520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1056836662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8366620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1059839665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8396650
21103 Выручка за отчетный год538744836
21104 Выручка за предыдущий год7448360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год443306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год494414830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4148300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год274240178
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2401780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220174652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1746520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220174652
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1746520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220174652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1746520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220174652
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1746520
41103 Поступления – всего за отчетный год431556330
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год5387440
41193 Прочие поступления за отчетный год377748890
41203 Платежи – всего за отчетный год431556330
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год73730
41293 Прочие платежи за отчетный год424255600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (1059) = 20.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44+274+0) = 69.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (538) = 40.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (538) = 40.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 270.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 270.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 352

Индекс Альтмана Z = 378.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (270.33), коэффициент текущей ликвидности (270.33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (40.89%), рентабельность компании (40.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард МС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить