Общество с ограниченной ответственностью "Виларус" ИНН:1323125810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91670516 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174500
12103 Запасы на конец отчетного года718826425
12104 Запасы на конец предыдущего года8264250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103324962830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24962830120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года165400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235155267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1552679
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198651313522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51313522129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373151313522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51313522129
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1039110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9110-135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12311130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11130-115
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года185400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года185400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года343734430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1754158349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158349244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175450203492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50203492244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373151313522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51313522129
21103 Выручка за отчетный год233512698911169
21104 Выручка за предыдущий год26989111697891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228852604010658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26040106587949
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год466949511
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год949511-58
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год466761511
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год761511-58
23303 Проценты к уплате за отчетный год364575353
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5753530
23503 Прочие расходы за отчетный год468572
23504 Прочие расходы за предыдущий год857280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56101145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101145-138
24603 Прочее за отчетный год44200
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1281145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81145-138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1281145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81145-138

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (3731) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22885+0+0) = 2.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (466)/Выручка (23351) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (23351) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 0.553

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виларус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить