Общество с ограниченной ответственностью "Сады Мордовии" ИНН:1323125859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91671409 ОКВЭД:01.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160113201278
11504 Основные средства на конец предыдущего года132013090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160113201279
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132013090
12103 Запасы на конец отчетного года8011261
12104 Запасы на конец предыдущего года112610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14010540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10541745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220116868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116824210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182124881346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2488155110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19913475
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347-16710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года231419871140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года198700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года231419871140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года198700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1498154201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1542160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1498154201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15417180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182124881346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2488155110
21103 Выручка за отчетный год8910940
21104 Выручка за предыдущий год109400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17365724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5721720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1647522-4
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год522-1720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1647522-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год522-1720
23503 Прочие расходы за отчетный год69180
23504 Прочие расходы за предыдущий год830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2338514-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год514-1750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2338514-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год514-1750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2338)/Стоимость активов (1821) = -128.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1736+0+0) = -94.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1647)/Выручка (89) = -1850.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2338)/Выручка (89) = -2626.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.522

Индекс Альтмана Z = -17.968

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-1.09), рентабельность продукции (-1850.56%), рентабельность компании (-2626.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сады Мордовии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить