Общество с ограниченной ответственностью "Фанера Маркет" ИНН:1323125866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91672107 ОКВЭД:20.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года247659008749
12104 Запасы на конец предыдущего года590087494529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3623916911913
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9169119135677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года872137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61021507720734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150772073410343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61021507620734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150772073410343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2469839212877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8393128776760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года190530000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года190530000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10576000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257641794857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417948573583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363347794857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года477948573583
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61021507620734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150772073410343
21103 Выручка за отчетный год151624458933599
21104 Выручка за предыдущий год445893359942846
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192114815726130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год481572613038607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4049-35687469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-356874694239
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4049-35687469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-356874694239
23303 Проценты к уплате за отчетный год244423360
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4233600
23403 Прочие доходы за отчетный год93293333
23404 Прочие доходы за предыдущий год2933334529
23503 Прочие расходы за отчетный год12821863943
23504 Прочие расходы за предыдущий год18639434736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5482-41486499
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-414864994032
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4413370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3373830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5923-44856499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-448561164032

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5923)/Стоимость активов (6102) = -97.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19211+0+0) = -21.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4049)/Выручка (15162) = -26.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5923)/Выручка (15162) = -39.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.971

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.898

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.68

Х5 = Выручка/Активы = 2.485

Индекс Альтмана Z = -0.432

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-26.7%), рентабельность компании (-39.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фанера Маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить