Общество с ограниченной ответственностью "Окна Мордовии" ИНН:1323125954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91675011 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10350990
12104 Запасы на конец предыдущего года350994342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22522569
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105751283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5751282638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105751283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5751282638
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10396103
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года417417440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года417417440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14846995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14846995
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105751283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5751282638
21103 Выручка за отчетный год5301600
21104 Выручка за предыдущий год184034370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4001440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170731440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1332930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1332930
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23404 Прочие доходы за предыдущий год6315380
23503 Прочие расходы за отчетный год13600
23504 Прочие расходы за предыдущий год19615380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1142340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (10) = -320 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (400+0+0) = 32.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (530) = 24.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (530) = -6.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 53

Индекс Альтмана Z = 50.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.53%), рентабельность компании (-6.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Окна Мордовии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить