Муниципальное унитарное предприятие "Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района" ИНН:1323125993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91678280 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года260209242
11504 Основные средства на конец предыдущего года209242221
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260209242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209242221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312326326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3263260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года746811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317400394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40039411
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года577609636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года609636232
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1257224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25722433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101357324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года357324133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года476252312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25231299
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года476252312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25231299
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года577609636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года609636232
21103 Выручка за отчетный год459244904207
21104 Выручка за предыдущий год449042071358
21203 Себестоимость продаж за отчетный год459141883941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год418839411325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1302266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30226633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1302266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30226633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1302266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30226633
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год464542
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год454214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45257224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25722419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45257224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25722419
32003 Величина капитала на 31100100100
32007 Величина капитала на 3125722433
32008 Величина капитала на 31357324133
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2562240
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2562240
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 311257224
33008 Величина капитала на 31101357324
36003 Чистые активы на 31101357324
36004 Чистые активы на 31357324133
41103 Поступления – всего за отчетный год459244904207
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год459244904207
41203 Платежи – всего за отчетный год459141883941
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17591352836
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год189316902226
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год465213
41293 Прочие платежи за отчетный год8931094866
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1302266
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1302266

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45)/Стоимость активов (577) = -7.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4591+0+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (4592) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45)/Выручка (4592) = -0.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = -1.829

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (-0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Единый расчетный центр Ковылкинского муниципального района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить