Общество с ограниченной ответственностью "Заповедный край" ИНН:1323126059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91682672 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91112350
11504 Основные средства на конец предыдущего года1123501225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91112350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1123501225
12103 Запасы на конец отчетного года350624492815
12104 Запасы на конец предыдущего года24492815591
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года517379208245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года792082441203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28802612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89671036913672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103691367110996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90581048114022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104811402112221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года631980908307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года809083073216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273923905715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239157149005
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273923905715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239157149005
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90581048114022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104811402112221
21103 Выручка за отчетный год206172718424397
21104 Выручка за предыдущий год27184243973598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192242372119022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2372119022249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139334635375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год346353753349
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139334635376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год346353753349
23403 Прочие доходы за отчетный год107881475
23404 Прочие доходы за предыдущий год7881475111
23503 Прочие расходы за отчетный год2154251148
23504 Прочие расходы за предыдущий год425114876
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118838265702
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год382657023384
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год158584700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год584700178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103032425002
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год324250023206
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 31799082070
32008 Величина капитала на 31809083070
33003 Величина капитала на 311001000
33007 Величина капитала на 31621979900
33008 Величина капитала на 31631980900
36004 Чистые активы на 31631983070
41103 Поступления – всего за отчетный год25465353580
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25268350460
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1853000
41193 Прочие поступления за отчетный год12120
41203 Платежи – всего за отчетный год23327365500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20823327330
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год139222820
41293 Прочие платежи за отчетный год111200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2138-11920
43203 Платежи – всего за отчетный год185018200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год185018200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1850-18200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период288-26120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1030)/Стоимость активов (9058) = 11.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19224+0+0) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1393)/Выручка (20617) = 6.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1030)/Выручка (20617) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.307

Индекс Альтмана Z = 8.188

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (6.76%), рентабельность компании (5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заповедный край

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить