Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская производственная компания" ИНН:1323126108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686842 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17944000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3761320000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3200210600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21705320000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3200210600
12103 Запасы на конец отчетного года8991509070131859
12104 Запасы на конец предыдущего года5090607618590
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1020100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174122392947301486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23929472314860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года891417218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года914172180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2641129942119610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299421101835630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4811633142119613563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331421312335630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15725-13950-100940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13950-8973-5110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15715-13940-10084-501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13940-8963-5010
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года302402267491690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22674916900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3358924408128764064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244081291840640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6382947082220450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470822208640640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4811633142119613563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331421312335630
21103 Выручка за отчетный год7584234351168434114
21104 Выручка за предыдущий год343511447541140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7232132358210734451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323581741133650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35211993-42300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1993-29367490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3864796727560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7967751410860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-346-5974-69860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5974-10450-3370
23403 Прочие доходы за отчетный год5987139601020
23404 Прочие доходы за предыдущий год13960242900
23503 Прочие расходы за отчетный год7975140572700173
23504 Прочие расходы за предыдущий год1405725471730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2334-6071-95840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6071-10568-5100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-92-12000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год120-800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год561109400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1094210600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1775-4977-9584-510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4977-8462-5100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1775-4977-95840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4977-8462-5100
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-13950-897300
32008 Величина капитала на 31-13940-896300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1775497700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1775497700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1775497700
33218 Убыток (ИТОГО)1775497700
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-15725-1395000
33008 Величина капитала на 31-15715-1394000
36003 Чистые активы на 31-15715-1394000
36004 Чистые активы на 31-13940-896300
41103 Поступления – всего за отчетный год773674927100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год770134882100
41193 Прочие поступления за отчетный год35445000
41203 Платежи – всего за отчетный год875047348400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год774235492900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1886422100
41293 Прочие платежи за отчетный год81951433400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10137-2421300
43103 Поступления – всего за отчетный год204272462900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год204272462900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год204272462900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1029041600
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год3440300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1775)/Стоимость активов (48116) = -3.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72321+3+3864) = -0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-346)/Выручка (75842) = -0.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1775)/Выручка (75842) = -2.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.246

Х5 = Выручка/Активы = 1.576

Индекс Альтмана Z = 1.179

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-0.46%), рентабельность компании (-2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ковылкинская производственная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить