Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкино-Холод" ИНН:1323126115 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91687468 ОКВЭД:15.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года7000
11503 Основные средства на конец отчетного года2706717957133021402
11504 Основные средства на конец предыдущего года179571330214020
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года337927270
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2727350
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года940954240
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года95424170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3139318938133530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года189381335314540
12103 Запасы на конец отчетного года2687010269164421427
12104 Запасы на конец предыдущего года102691644214720
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года43229308190
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года93081900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1025522093476481592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220934764815570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10122299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1222990
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1067000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41563232325937710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2323259377120380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года729562512631071243482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25126310712434920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15066-240-5140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-240-514-6380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15055-230-504-638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-230-504-6280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34594000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34594000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15307182553209525
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1825532095250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381102332381044193593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23323810441935930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года534172514931076280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25149310762841180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года729562512631071243482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25126310712434920
21103 Выручка за отчетный год1630321900417760478
21104 Выручка за предыдущий год19004177604780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15143117188274257207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1718827425700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116011815933470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181593347780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6334233600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2336000
22203 Управленческие расходы за отчетный год159391256626660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1256626662040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1067232576810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3257681-1260
23303 Проценты к уплате за отчетный год6301800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8000
23403 Прочие доходы за отчетный год2885456600
23404 Прочие доходы за предыдущий год54566000
23503 Прочие расходы за отчетный год14843223104912
23504 Прочие расходы за предыдущий год32231049120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-181695712920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год571292-1380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29719900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-282-183-1400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-183-140-10
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3352000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1481727493-113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27493-1050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14817274930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27493-1050
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-240-51400
32008 Величина капитала на 31-230-50400
33003 Величина капитала на 31111000
33007 Величина капитала на 31-250-24000
33008 Величина капитала на 31-239-23000
36003 Чистые активы на 31-15055000
36004 Чистые активы на 31-230000
41103 Поступления – всего за отчетный год439253632500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год416113328700
41193 Прочие поступления за отчетный год2314303800
41203 Платежи – всего за отчетный год410965123100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год141472996600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год138631979500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5996800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11352200
41293 Прочие платежи за отчетный год697794000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2829-1490600
42203 Платежи – всего за отчетный год37537000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год37537000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-37537000
43103 Поступления – всего за отчетный год370011500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год370001500000
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год1000
43203 Платежи – всего за отчетный год2406000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2406000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год345951500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1139400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14817)/Стоимость активов (72956) = -20.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151431+6334+15939) = -6.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10672)/Выручка (163032) = -6.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14817)/Выручка (163032) = -9.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.171

Х5 = Выручка/Активы = 2.235

Индекс Альтмана Z = 1.247

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.247<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-6.55%), рентабельность компании (-9.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ковылкино-Холод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить