Общество с ограниченной ответственностью "Источник-Сервис" ИНН:1323126267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12926843 ОКВЭД:28.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52314575
11504 Основные средства на конец предыдущего года45750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52314575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45753853
12103 Запасы на конец отчетного года514325
12104 Запасы на конец предыдущего года32543
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22801114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111468
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года835
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21541
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30301563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1563117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82616138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61383970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года276120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12078
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года286130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13088
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57394992
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49923856
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22361016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79756008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60083882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82616138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61383970
21103 Выручка за отчетный год88535716
21104 Выручка за предыдущий год5716185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58002594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30533122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3122185
22203 Управленческие расходы за отчетный год29172913
22204 Управленческие расходы за предыдущий год291391
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20994
23403 Прочие доходы за отчетный год5660
23503 Прочие расходы за отчетный год196119
23504 Прочие расходы за предыдущий год11911
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9083
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35047
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год475
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4378
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15643
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156)/Стоимость активов (8261) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5800+0+2917) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (8853) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156)/Выручка (8853) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Х5 = Выручка/Активы = 1.072

Индекс Альтмана Z = 1.359

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.359<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Источник-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить