Общество с ограниченной ответственностью "Империя" ИНН:1323126316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12930193 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года126900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135500
12103 Запасы на конец отчетного года171255584332
12104 Запасы на конец предыдущего года555843320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года357552776688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года527766880
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года704666910
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года669100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27351998
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года519980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126061804511257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18045112570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139621804511257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18045112570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4280837-250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года837-2500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4180937-150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года937-1500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года81009933720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года99337200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года81009933720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года99337200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года624000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года380271757687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года717576860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10042717510686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7175106880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139621804511257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18045112570
21103 Выручка за отчетный год48992604108323
21104 Выручка за предыдущий год6041083230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37554466556125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4665561250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11438137552198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1375521980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14028101541872
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1015418720
22203 Управленческие расходы за отчетный год14972078442
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20784420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-40871523-116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1523-1160
23303 Проценты к уплате за отчетный год1872680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6800
23403 Прочие доходы за отчетный год1244188146
23404 Прочие доходы за предыдущий год1881460
23503 Прочие расходы за отчетный год16712025180
23504 Прочие расходы за предыдущий год20251800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63861311-250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1311-2500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-8380
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3800
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год126900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-51171087-250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1087-2500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-51171087-250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1087-2500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5117)/Стоимость активов (13962) = -36.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4087)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37554+14028+1497) = -7.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4087)/Выручка (48992) = -8.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5117)/Выручка (48992) = -10.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.23

Индекс Альтмана Z = -0.366

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-8.34%), рентабельность компании (-10.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить