Общество с ограниченной ответственностью "Горсток" ИНН:1324000436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91683878 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года257016892044
11504 Основные средства на конец предыдущего года16892044176
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года257016892044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16892044176
12103 Запасы на конец отчетного года325427637
12104 Запасы на конец предыдущего года427637101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года286593493125212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года349312521212074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52197223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197223141
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года207311425
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года311425346
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292433586626497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358662649712663
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318133755528541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375552854112839
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42971241414364
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12414143647465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43071242414374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12424143747475
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70773050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3050382
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193542385314068
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23853140684982
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7806930
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года69300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года29528099
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года280990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275072513114167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25131141675364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318133755528541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375552854112839
21103 Выручка за отчетный год506485166055462
21104 Выручка за предыдущий год516605546227805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год566635277547571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год527754757120185
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6015-11157891
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-111578917620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6015-11157891
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-111578917620
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год46900
23403 Прочие доходы за отчетный год79017821149
23404 Прочие доходы за предыдущий год17821149260
23503 Прочие расходы за отчетный год172521651692
23504 Прочие расходы за предыдущий год21651692235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7409-14987348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-149873487628
24603 Прочее за отчетный год708452449
24604 Прочее за предыдущий год452449163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8117-19506899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-195068997465
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8117-19506899
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-195068997465

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8117)/Стоимость активов (31813) = -25.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56663+0+0) = -10.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6015)/Выручка (50648) = -11.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8117)/Выручка (50648) = -16.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = -0.192

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-11.88%), рентабельность компании (-16.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горсток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить