Общество с ограниченной ответственностью "СМУ-17" ИНН:1324000482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91684702 ОКВЭД:01.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2074207413001242
12104 Запасы на конец предыдущего года2074130012420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1871618716147864941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187161478641360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124337420
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года746098050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6098058050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2086421523172280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215231722862250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2086421523172286225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215231722862250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-311103890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1038940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3011139914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11399140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года252935710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29357100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2114021117165586211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211171655862110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2116521410171290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214101712962110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2086421523172286225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215231722862250
21103 Выручка за отчетный год7919220239982548
21104 Выручка за предыдущий год92202399825480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3312298146702506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229814670650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460692293280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6922932824830
22203 Управленческие расходы за отчетный год780682891430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6828914324410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-320941850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94185420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год233000
23403 Прочие доходы за отчетный год70000
23503 Прочие расходы за отчетный год61544937
23504 Прочие расходы за предыдущий год5449370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-311171060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1710650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31114854
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31114850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-311)/Стоимость активов (20864) = -1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-320)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (331+0+780) = -28.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-320)/Выручка (791) = -40.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-311)/Выручка (791) = -39.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = -0.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-40.46%), рентабельность компании (-39.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМУ-17

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить