Общество с ограниченной ответственностью "ШАНДАС" ИНН:1324000556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91687238 ОКВЭД:14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38280
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года318334
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года334349
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4146334
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года334349
12103 Запасы на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4461899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года941
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4578993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9932
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87241327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1327351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13151248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1248-373
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года740979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года740979
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79724
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87241327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1327351
21103 Выручка за отчетный год214593168
21104 Выручка за предыдущий год31680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199541374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1374263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15051794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1794-263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15051794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1794-263
23303 Проценты к уплате за отчетный год3050
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5034
23403 Прочие доходы за отчетный год2462
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год14637
23504 Прочие расходы за предыдущий год3745
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15751709
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1709-342
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50888
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10671621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1621-342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1067)/Стоимость активов (8724) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19954+0+0) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1505)/Выручка (21459) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1067)/Выручка (21459) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.177

Индекс Альтмана Z = -0.332

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (4.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ШАНДАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить