Общество с ограниченной ответственностью "Комплексный ритуальный сервис" ИНН:1324000620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12918513 ОКВЭД:52.48.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8919903260
11504 Основные средства на конец предыдущего года9032610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8919903260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9032610
12103 Запасы на конец отчетного года261033313047
12104 Запасы на конец предыдущего года333130750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30605108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года484377441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37747010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года532140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года365643273596
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4327355410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12575133593656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13359361510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года134220971367
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года209712850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135221071377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2107129510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1058310637846
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года106378460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1058310637846
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106378460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200400900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4009000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440215533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2155740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6406151433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61514740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12575133593656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13359361510
21103 Выручка за отчетный год342853044877
21104 Выручка за предыдущий год530448950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158122401830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224017930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184730643047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год306431020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8801411910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год141110440
22203 Управленческие расходы за отчетный год57257414
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2574360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91013961723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139616220
23303 Проценты к уплате за отчетный год1425361184
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3611840
23503 Прочие расходы за отчетный год11871172
23504 Прочие расходы за предыдущий год71220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6339641367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96414160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6339641367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96414160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6339641367
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96414160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-633)/Стоимость активов (12575) = -5.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1581+880+57) = 36.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (910)/Выручка (3428) = 26.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-633)/Выручка (3428) = -18.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 1.306

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.306<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (5.71), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (26.55%), рентабельность компании (-18.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплексный ритуальный сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить