Общество с ограниченной ответственностью "САПР-Системы" ИНН:1324000651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12920258 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5540
21103 Выручка за отчетный год2211500
21104 Выручка за предыдущий год15000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2191210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год1146
23504 Прочие расходы за предыдущий год460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-925-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1620-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20-60
41103 Поступления – всего за отчетный год19100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19100
41203 Платежи – всего за отчетный год22800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год700
41293 Прочие платежи за отчетный год4000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (10) = -160 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219+0+0) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (221) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (221) = -7.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.9

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -1.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (-7.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САПР-Системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить