Общество с ограниченной ответственностью "ТехникРент" ИНН:1324000725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12924465 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года498242584803
11504 Основные средства на конец предыдущего года425848030
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года55029624
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года296240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года553245544826
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года455448260
12103 Запасы на конец отчетного года231818
12104 Запасы на конец предыдущего года18180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21935373219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5386700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24455563244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5566940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года797751108070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года511055200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-284-1260-170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1260-1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-274-1250-160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1250-1600
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года378131812905
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года318129050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года446931795325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года317927750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года825063608230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года636056800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года797751108070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года511055200
21103 Выручка за отчетный год17181447534
21104 Выручка за предыдущий год14475340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54754597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год545970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1171902437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9024370
22203 Управленческие расходы за отчетный год9262105514
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21055140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245-1203-77
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1203-770
23403 Прочие доходы за отчетный год127100
23503 Прочие расходы за отчетный год61215941
23504 Прочие расходы за предыдущий год159410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год904-1362-118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1362-1180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год25427224
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год272240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год976-1090-94
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1090-940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год976-1090-94
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1090-940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (976)/Стоимость активов (7977) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (547+0+926) = 16.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (245)/Выручка (1718) = 14.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (976)/Выручка (1718) = 56.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = -0.544

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (14.26%), рентабельность компании (56.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехникРент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить