Общества с ограниченной ответственностью "Шишкеевская артель" ИНН:1324000732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12925252 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года821069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-253296
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-243306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3060
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года20
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года323485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года323763
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года821069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10690
21103 Выручка за отчетный год53588
21104 Выручка за предыдущий год880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год567187
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32-99
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32-99
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32-99
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32-99
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (82) = -39.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+567+0) = -5.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32)/Выручка (535) = -5.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (535) = -5.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.39

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.39

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.748

Х5 = Выручка/Активы = 6.524

Индекс Альтмана Z = 2.547

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.547<2.9)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.96), рентабельность продукции (-5.98%), рентабельность компании (-5.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью Шишкеевская артель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить