Общество с ограниченной ответственностью "ФеррумМаркет" ИНН:1324000757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12926337 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года474380
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года570323323
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3233230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года570360360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7973600
12103 Запасы на конец отчетного года97522582258
12104 Запасы на конец предыдущего года331622570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8064535535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93745750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года903827932793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1269028360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года960831533153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1348731960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2264-1290-1290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1275-12900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2254-1280-1280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1265-12800
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81979979
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года819790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1178034553455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1467134980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1186144344434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1475244760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года960831533153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1348731960
21103 Выручка за отчетный год341957885788
21104 Выручка за предыдущий год5282657880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234142944294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4077842940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107814941494
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1204814940
22203 Управленческие расходы за отчетный год228930213021
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1122030210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1211-1527-1527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год828-15270
23503 Прочие расходы за отчетный год248686
23504 Прочие расходы за предыдущий год805860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1235-1613-1613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23-16130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год247323323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-989-1290-1290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18-12900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-989-1290-1290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18-12900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-989)/Стоимость активов (9608) = -10.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2341+0+2289) = -26.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1211)/Выручка (3419) = -35.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-989)/Выручка (3419) = -28.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.19

Х5 = Выручка/Активы = 0.356

Индекс Альтмана Z = -0.417

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-35.42%), рентабельность компании (-28.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФеррумМаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить