Общество с ограниченной ответственностью "СанТехСтрой" ИНН:1324000771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12927280 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года115117
12104 Запасы на конец предыдущего года11797
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года507359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года378124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года507359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28-88
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-91-166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18-78
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-81-156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года525437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года459280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года525437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года459280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года507359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378124
21103 Выручка за отчетный год7531044
21104 Выручка за предыдущий год1044568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год528626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год626396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год418172
22103 Коммерческие расходы за отчетный год215498
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год498458
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-80-286
23403 Прочие доходы за отчетный год88222
23404 Прочие доходы за предыдущий год222151
23503 Прочие расходы за отчетный год3927
23504 Прочие расходы за предыдущий год2718
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115-153
24603 Прочее за отчетный год737
24604 Прочее за предыдущий год410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74-153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5278
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74-153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (507) = 10.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (528+215+0) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (753) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (753) = 6.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = 0.843

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (1.33%), рентабельность компании (6.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СанТехСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить