Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия "Плодопитомническое ЖКХ" ИНН:1324000796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12927660 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334512312816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123128160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4834141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года341410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339312732957
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127329570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339312732957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127329570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-709-6990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-69900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-609-599100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5991000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400218722857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года187228570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400218722857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187228570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339312732957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127329570
21103 Выручка за отчетный год220720620
21104 Выручка за предыдущий год206200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220720620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год206200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год56812100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год121000
22203 Управленческие расходы за отчетный год164915030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год150300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10-6510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65100
23403 Прочие доходы за отчетный год205501475
23503 Прочие расходы за отчетный год2055481475
23504 Прочие расходы за предыдущий год4814750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-6990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-6990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10-6990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-69900
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 31-69900
32008 Величина капитала на 31-5991000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))106990
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)106990
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))106990
33218 Убыток (ИТОГО)106990
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 31-709-6990
33008 Величина капитала на 31-609-599100
36003 Чистые активы на 31-609-599100
36004 Чистые активы на 31-5991000
41103 Поступления – всего за отчетный год426220621475
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год426220620
41203 Платежи – всего за отчетный год424821691334
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2019677371
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17531444812
41293 Прочие платежи за отчетный год47648151
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14-107141
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14-107141
61003 Остаток средств на начало отчетного года1411410
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год14100
63133 иные мероприятия за отчетный год14100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год14101334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (3393) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+568+1649) = -0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (2207) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (2207) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.152

Индекс Альтмана Z = -1.364

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-0.45%), рентабельность компании (-0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Плодопитомнического сельского поселения Рузаевского муниципального района Республики Мордовия Плодопитомническое ЖКХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить