Общество с ограниченной ответственностью "Технопром-М" ИНН:1324000813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12929267 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14911151954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11699550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73310373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222412541027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127210270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222412541027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127210270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133910231013
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102310130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134910331023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103310230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года752214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8752214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222412541027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127210270
21103 Выручка за отчетный год1076569946924
21104 Выручка за предыдущий год699469240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1010436745553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год367455530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6613321371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33213710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24530770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год307700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год416251301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2513010
23503 Прочие расходы за отчетный год211335
23504 Прочие расходы за предыдущий год13350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год395121266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1212650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год792253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год316101013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1010130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год316101013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1010130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (316)/Стоимость активов (2224) = 14.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10104+245+0) = 4.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (416)/Выручка (10765) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (316)/Выручка (10765) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.542

Индекс Альтмана Z = 9.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (2.54), коэффициент текущей ликвидности (2.54), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (3.86%), рентабельность компании (2.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технопром-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить